Обнал денег через ИП и ООО — последствия, ответственность, статьи УК, риски, срок

Обнал денег — это финансовая манипуляция с целью уклонения от уплаты налогов или получения денег, добытых серым или черным путём. Чаще всего обнал денег используют для отмыва денег, добытых с помощью:

  • казино;
  • букмекерских конторах (бк);
  • взяток;
  • конвертационных центров;
  • обналичивания материнского капитала;
  • шопов запрещенных законом предметов, услуг и веществ;
  • других незаконных видов деятельности.
Обналичивание денег через ООО и ИП
Обнал денег через ООО и ИП

Деньги, добытые одним из выше перечисленных способов, легче обнаружить если, их использовать в переводах и прочем. Поэтому без обнала незаконные ниши работать не могут, а те, кто пытается работать без обнала — быстро закрываются и садятся.

Схемы обналичивания денег

Мы опубликовали распространенные схемы обналичивания денег (обнала), которые используются по большей степени в России, Украине, Беларуси. Схемы обналичивания денег (обнала):

  1. Обнал денег материнского капитала;
  2. Обнал денег с использованием НКО;
  3. Обнал денег с использованием дебетовых карт;
  4. Обнал денег с использованием офшорных компаний;
  5. Обнал денег с использованием платёжных терминалов;
  6. Обнал денег с использованием подложных паспортов;
  7. Обнал денег с использованием фирмы-«однодневки»;
  8. Обнал денег с участием банка;
  9. Обнал денег с участием номинальных директоров;
  10. Обнал денег через вклады физических лиц;
  11. Обнал денег через индивидуальных предпринимателей;
  12. Обнал денег через ломбарды;
  13. Обнал денег через сотовых операторов;
  14. Обнал денег через электронные деньги.

Есть и другие способы обналичивания денег, но мы не будем их рассматривать, в этом нет необходимости.

Распространенные схемы обнала денег через ООО

Самые распространенные схемы обнала денег с выводом капитала за рубеж, поддельной документальной отчетностью, происходят с помощью регистрации и использования фирм-однодневок (ООО).

Обнал денег через ООО это один из самых распространенных способов обналички денег. Как правило, многие используют два способа обналичивания через ооо — это выплата дивидендов и выплата большой заработной платы руководящей должности. В некоторых случаях для обнала денег через ООО используют схему выдачи займов.

Схема обнала денег через фирмы-однодневки

Один из самых распространенных способов обнала денег через ооо является обналичивание через фирмы однодневки. Данная схема обналичивания является более незаконным способом обнала, чем вышеперечисленные.

В данном случае компания ООО заключает с фирмой-однодневкой фиктивный договор на поставку товара, предоставление услуг и т.п. Конечно ни услуги, ни товар не предоставляется, а перечисленные деньги обналичиваются через дивиденды или заработные платы.

Вариант обналичивания денег через фирмы-однодневки грозит следующими статьями УК РФ:

  • Статьи 199 «Уклонение от уплаты налогов» и 199.1 «Неисполнение обязанностей налогового агента». Проверяющие исключают из затрат все расчеты по договорам с однодневками и доначисляют налоги.
  • Статья 327 «Подделка документов». Так как совершаемые с однодневками сделки являются фиктивными, то оформляемые в этой связи документы считаются поддельными.
  • Статья 171 «Незаконное предпринимательство». По этой статье привлекается руководитель «однодневки».
  • Статья 172 «Незаконная банковская деятельность». Основания для ее применения к «однодневкам», не являющимся кредитными организациями, весьма спорны, однако проверяющие иногда пытаются сделать это.
  • Статьи 174 и 174.1 «Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенного преступным путем».

Распространенные схемы обнала денег через ИП (индивидуального предпринимателя)

Обнал денег через ИП (индивидуального предпринимателя) выглядит проще чем через фирмы и ооо. ИП (индивидуальный предприниматель) не обязан сообщать цель расходов денег и может снять свою выручку в любой момент. Суть в том, чтобы эту выручку получить, и, как правило, именно здесь и начинается танец с бубном через ооо, однодневки, регистрации фирм на родственников, поддельные документы других людей (в некоторых случаях даже на людей, которые уже давно умерли) и прочие способы. На самом деле, способов получения документов других людей, на которые можно оформить чуть ли не любой документ, очень много.

Самые удобные способы обналичивания денег через ИП (индивидуального предпринимателя):

  • перевод с ИП счета на личный счет (нужно чтобы карта была оформлена на имя предпринимателя);
  • перевод с ИП счета на корпоративную карту (многие банки сейчас предлагают оформить одновременно с открытием расчетного счета ИП), также при оформлении расчетного счета ип можно выпустить несколько банковских карт которые будут привязаны к одному расчетному счету;
  • перевод с ИП счета на личный банковский вклад, но использовать средства вы сможете после закрытия депозита.

Правда, все только что перечисленные способы больше подходят под определение «отмыв денег», чем обналичивание.

Чем опасен обнал?

Как правило, обнал опасен в тех случаях, когда вы являетесь предпринимателем или владельцем ооо фирмы, и только в том случае, если делаете обнал денег через фирмы-прокладки (однодневки). Этот способ более незаконный, из-за чего чаще и попадаются на данном способе обналичивания.

Обнал через банкоматы денег, которые были залиты на карты не опасен, ведь это практически невозможно отследить, а благодаря разнообразию банковских систем и способов переводов и выводов денег — это никогда не будет настолько опасно как обнал через однодневки.

Что грозит дропу за обнал денег?

За обнал денег в случае поимки дропу может грозить наказание за совершение преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 187 Уголовного кодекса РФ:

  • Домашний арест;
  • Условный срок;
  • Принудительные работы на срок до пяти лет;
  • Лишение свободы на срок до шести лет со штрафом в размере от 100 000 до 300 000 руб. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет.

В случае если дропы работали в организованной группе, то ч. 2 ст. 187 УК РФ устанавливает повышенную ответственность за совершение обнала денег, и грозит дропам:

  • Домашний арест;
  • Условный срок;
  • Принудительные работы на срок до пяти лет;
  • Лишение свободы на срок до семи лет со штрафом в размере до 1 млн руб. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет или без такового.

Это относится как к дропам, которые обналичивают деньги, так и к ИП (индивидуальным предпринимателям), которые совершают финансовые махинации с фирмами прокладками или используют другие способы получения прибыли. Наказание за обнал довольно размытое понятие, ведь самого определения слова «обналичивание» или «обнал» в законах нет.

Сколько дают за обнал денег?

Наказаний за обнал довольно много, всё зависит от того, была ли это организованная группировка или нет, сколько было обналичено (обнал денег в особо крупных размерах), каким способом, в течении какого времени, какие есть доказательства и прочие нюансы, которые влияют на срок. Если же так сложилось, что у следствия достаточно доказательств и данных — срок может быть вплоть до 7 лет лишения свободы.

Когда обнал денег считается в крупном размере?

Обнал денег считается в крупном размере, когда сумма сделки превышает 1 500 000 рублей, но не превышает 6 000 000 рублей. Если сумма превышает 6 000 000 рублей, то обнал денег (финансовая операция) начинает считаться в особо крупном размере.

Обнал денег статья УК РФ 198 — срок и описание

Статья УК РФ 198, которую можно применить к обналу денег звучит так:

«УК РФ Статья 198. Уклонение физического лица от уплаты налогов, сборов и (или) физического лица — плательщика страховых взносов от уплаты страховых взносов».

  1. Это уклонение от налогов, которые более примеными к при обнале через ООО или через ИП. Наказывается штрафом в размере от 100 тысяч до 300 тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 1 года до 2 лет, либо принудительными работами на срок до 1 года, либо арестом на срок до 6 месяцев, либо лишением свободы на срок до 1 года.
  2. То же деяние, совершенное в особо крупном размере — наказывается штрафом в размере от 200 тысяч до 500 тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от восемнадцати месяцев до трех лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок.

Обнал денег материнского капитала — статья и последствия

Обнал денег материнского капитала — это преступление владельца сертификата при получении средств материнского капитала квалифицируется как «мошенничество» и наказание назначается согласно ст.159 УК РФ. Карается следующими мерами:

  • штраф;
  • обязательными, принудительными и исправительными работами;
  • лишение свободы.

Обнал денег материнского капитала очень сомнительная схема обнала, поэтому мы не рекомендуем соваться в эту нишу, новичкам там делать точно нечего.

Обнал денег через ООО — статья и последствия

Мы писали ранее о статьях, которые относятся к обналичиванию денег через фирмы-однодневки, эти же статьи применимы к обналу денег через ООО. Давайте перечислим и рассмотрим эти статьи подробнее.

Статья УК РФ 199 «Уклонение от уплаты налогов, сборов, подлежащих уплате организацией, и (или) страховых взносов, подлежащих уплате организацией — плательщиком страховых взносов» которую можно применить к обналу денег звучит так:

  1. Уклонение от уплаты налогов, сборов, подлежащих уплате организацией, и (или) страховых взносов, подлежащих уплате организацией — плательщиком страховых взносов, путем непредставления налоговой декларации (расчета) или иных документов, представление которых в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах является обязательным, либо путем включения в налоговую декларацию (расчет) или такие документы заведомо ложных сведений, совершенное в крупном размере, — наказывается штрафом в размере от 100 тысяч до 300 тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 1 года до 2 лет, либо принудительными работами на срок до 2 лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет или без такового, либо арестом на срок до 6 месяцев, либо лишением свободы на срок до 2 лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет или без такового.
  2. То же деяние, совершенное группой лиц по предварительному сговору или в особо крупном размере — наказывается штрафом в размере от 200 тысяч до 500 тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 1 года до 3 лет, либо принудительными работами на срок до 5 лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет или без такового, либо лишением свободы на срок до 6 лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет или без такового.

Статья УК РФ 199.1 «Неисполнение обязанностей налогового агента» которую можно применить к обналу денег звучит так:

  1. Неисполнение в личных интересах обязанностей налогового агента по исчислению, удержанию или перечислению налогов и (или) сборов, подлежащих в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах исчислению, удержанию у налогоплательщика и перечислению в соответствующий бюджет, совершенное в крупном размере, — наказывается штрафом в размере от 100 тысяч до 300 тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 1 года до 2 лет, либо принудительными работами на срок до 2 лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет или без такового, либо арестом на срок до 6 месяцев, либо лишением свободы на срок до 2 лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет или без такового.
  2. То же деяние, совершенное в особо крупном размере, — наказывается штрафом в размере от 200 тысяч до 500 тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от двух до 5 лет, либо принудительными работами на срок до 5 лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет или без такового, либо лишением свободы на срок до 6 лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет или без такового.

Статья УК РФ 327 «Подделка документов» которую можно применить к обналу денег звучит так:

  1. Подделка официального документа, предоставляющего права или освобождающего от обязанностей, в целях его использования или сбыт такого документа либо изготовление в тех же целях или сбыт поддельных государственных наград Российской Федерации, РСФСР, СССР, штампов, печатей или бланков — наказываются ограничением свободы на срок до 2 лет, либо принудительными работами на срок до 2 лет, либо арестом на срок до 6 месяцев, либо лишением свободы на срок до 2 лет.
  2. Подделка паспорта гражданина или удостоверения, предоставляющего права или освобождающего от обязанностей, в целях их использования или сбыт таких документов — наказываются ограничением свободы на срок до 3 лет, либо принудительными работами на срок до 3 лет, либо лишением свободы на срок до 3 лет.
  3. Приобретение, хранение, перевозка в целях использования или сбыта либо использование заведомо поддельных паспорта гражданина, удостоверения или иного официального документа, предоставляющего права или освобождающего от обязанностей, штампов, печатей или бланков — наказываются ограничением свободы на срок до 1 года, либо принудительными работами на срок до 1 года, либо лишением свободы на срок до 1 года.
  4. Деяния, предусмотренные частями первой — третьей настоящей статьи, совершенные с целью скрыть другое преступление или облегчить его совершение, — наказываются принудительными работами на срок до 4 лет либо лишением свободы на тот же срок.
  5. Использование заведомо подложного документа, за исключением случаев, предусмотренных частью третьей настоящей статьи, — наказывается штрафом в размере до 80 тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до 6 месяцев, либо обязательными работами на срок до 480 часов, либо исправительными работами на срок до 2 лет, либо арестом на срок до 6 месяцев.

Статья УК РФ 171 «Незаконное предпринимательство» которую можно применить к обналу денег звучит так:

  1. Осуществление предпринимательской деятельности без регистрации или без лицензии в случаях, когда такая лицензия обязательна, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере, за исключением случаев, предусмотренных статьей 171.3 настоящего Кодекса, — наказывается штрафом в размере до 300 тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до 2 лет, либо обязательными работами на срок до 480 часов, либо арестом на срок до 6 месяцев.
  2. То же деяние совершенное организованной группой, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере или утратил силу — наказывается штрафом в размере от 100 тысяч до 500 тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 1 года до 3 лет, либо принудительными работами на срок до 5 лет, либо лишением свободы на срок до 5 лет со штрафом в размере до 80 тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до 6 месяцев либо без такового.

Статья УК РФ 172 которую можно применить к обналу денег звучит так:

«УК РФ Статья 172. Незаконная банковская деятельность. Осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере.»

  1. Наказывается штрафом в размере от 100 тысяч до 300 тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 1 года до 2 лет, либо принудительными работами на срок до 4 лет, либо лишением свободы на срок до 4 лет со штрафом в размере до 80 тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до 6 месяцев либо без такового.
  2. То же деяние совершенное организованной группой или сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере, наказывается принудительными работами на срок до 5 лет либо лишением свободы на срок до 7 лет со штрафом в размере до 1 миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до 5 лет или без такового.

Статьи УК РФ 174 и 174.1 «Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенного преступным путем» которую можно применить к обналу денег звучит так:

  1. Совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом — наказывается штрафом в размере до 120 тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до 1 года.
  2. То же деяние, совершенное в крупном размере, — наказывается штрафом в размере до 200 тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 1 года до 2 лет, либо принудительными работами на срок до 2 лет, либо лишением свободы на срок до 2 лет со штрафом в размере до 50 тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до 3 месяцев либо без такового.
  3. Деяния, предусмотренные частью первой или второй настоящей статьи, совершенные группой лиц по предварительному сговору или лицом с использованием своего служебного положения, — наказываются принудительными работами на срок до 3 лет с ограничением свободы на срок до 2 лет или без такового и с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет или без такового либо лишением свободы на срок до 5 лет со штрафом в размере до 500 тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до 3 лет или без такового, с ограничением свободы на срок до 2 лет или без такового и с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет или без такового.
  4. Деяния, предусмотренные частью первой или третьей настоящей статьи, совершенные: организованной группой или в особо крупном размере, — наказываются принудительными работами на срок до 5 лет с ограничением свободы на срок до 2 лет или без такового и с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет или без такового либо лишением свободы на срок до 7 лет со штрафом в размере до 1 миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до 5 лет или без такового, с ограничением свободы на срок до 2 лет или без такового и с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до 5 лет или без такового.

Обнал денег через ИП — статья и последствия

Статьи, которые касаются обнала денег через ИП (индивидуальное предпринимательство) — это те же статьи, что и статьи, которые относятся к обналу денег через ООО. К обналу денег через ИП применимы те же риски и последствия, которые применимы и к ооо.